税理士事務所と進める財産相続の財産目録整理

財産相続で最初につまずきやすいのは、「何が財産なのか」が家族でそろっていないことです。預金、不動産、保険、借入金、生前贈与の記録が別々だと、相続手続きも税務も止まりやすくなります。土谷秀昭税理士事務所の公式ブログとして、家族が迷いにくい整理の考え方をお伝えします。

目次

1. 財産目録が相続手続きを助ける理由
2. 税務で見落としやすい生前贈与の記録
3. 税理士事務所へ相談する前にそろえたい資料
4. 財産相続を早めに整える考え方

1. 財産目録が相続手続きを助ける理由

財産目録とは、家の中の持ち物リストのようなものです。相続では、預金通帳、不動産の固定資産税通知書、生命保険の書類、借入金の明細などを並べて確認します。

相続税の申告が必要な場合、期限は原則として相続開始を知った日の翌日から10か月以内です。思ったより短い、と感じる方も多いです。だからこそ、財産相続では早めの一覧化が大切です。

2. 税務で見落としやすい生前贈与の記録

生前贈与は、親から子へお金を渡しただけに見えても、税務では確認が必要になることがあります。通帳の振り込み記録、贈与契約書、誰が管理していた口座か、といった点が大切です。

たとえば、名義は子どもでも、通帳や印鑑を親が持っていた場合は注意が必要です。家族のつもりと税務上の見方がずれることがあるためです。相続対策では、渡した事実だけでなく、記録の残し方も考えます。

3. 税理士事務所へ相談する前にそろえたい資料

税理士事務所へ相談する前に、完璧にそろえる必要はありません。まずは、次のような資料を箱や封筒に集めるだけでも前に進みます。

• 預金通帳や残高が分かる資料
• 固定資産税通知書や登記事項が分かる資料
• 生命保険、証券、借入金の書類
• 生前贈与に関するメモや契約書
• 戸籍、遺言書、遺産分割協議に関わる資料

分からない資料があっても、空白のままにしておくより、「不明」と書いておくほうが確認しやすくなります。

4. 財産相続を早めに整える考え方

財産相続は、家族だけで抱えると不安が大きくなります。相続手続き、税務、生前贈与、相続対策はそれぞれつながっているため、ひとつだけ見ても判断しにくいからです。

私たちのような税理士事務所に相談する際は、「財産の一覧」「贈与の記録」「家族で気になっていること」を持ってくると話が進みやすくなります。早めに整理しておくことで、家族の負担を減らし、落ち着いて相続に向き合いやすくなります。