土谷秀昭税理士事務所と考える財産相続と生前贈与

財産相続の税務は、「亡くなった後に考えること」と思われがちです。けれど、2026年時点で公開されている相続税の記事では、生前贈与を含む相続対策20選、節税対策15選、相続税を軽減する3つの対策など、生前からの準備が多く取り上げられています。相続手続きで家族が困らないためには、財産の分け方と税務を早めに整理することが大切です。

目次

1. 生前贈与で財産相続を軽くする考え方
2. 相続手続きで迷いやすい税務の順番
3. 税理士事務所に相談する前の準備

1. 生前贈与で財産相続を軽くする考え方

生前贈与は、元気なうちに財産を家族へ渡す相続対策です。相続開始時の財産を減らす考え方として、多くの相続税対策の記事で紹介されています。

ただし、「渡せば安心」ではありません。生前贈与には、暦年課税や相続時精算課税制度という税務上の制度があります。どちらを使うかで、将来の相続税の見え方が変わります。

たとえば、不動産や生命保険も財産相続では大きな論点です。不動産は評価の考え方があり、生命保険には死亡保険金の非課税枠が話題になります。家族だけで決める前に、相続対策として全体を見直すことが必要です。

2. 相続手続きで迷いやすい税務の順番

相続手続きでは、まず財産を一覧にします。預貯金、不動産、生命保険、借入金などを分けて書くと、家族で確認しやすくなります。

次に、誰が何を受け取るかを考えます。ここで大切なのが、一次相続だけでなく二次相続も見ることです。二次相続とは、たとえば父が亡くなった後、次に母が亡くなる場合の相続です。最初の分け方によって、次の税務負担が変わることがあります。

相続税を軽くする考え方としては、財産の組み換え、評価額の見直し、分割の工夫が挙げられています。相続手続きは書類だけの話ではなく、家族の生活と税務を一緒に考える作業です。

3. 税理士事務所に相談する前の準備

税理士事務所へ相談する前に、次の3つをそろえると話が進みやすくなります。

• 財産の種類がわかるメモ
• 家族関係がわかる資料
• 生前贈与の有無がわかる記録

土谷秀昭税理士事務所のような税理士事務所に相談する場面では、「何を聞けばよいか」を先に決めておくと安心です。たとえば、「生前贈与を続けてよいか」「不動産をどう分けるか」「相続税の税務で注意する点は何か」といった質問です。

財産相続は、家族だけで抱えると不安が大きくなります。税務の考え方を早めに確認し、相続手続きの流れを見える形にしておくことが、無理のない相続対策につながります。生前贈与を含めて整理したい方は、土谷秀昭税理士事務所のような税理士事務所への相談も選択肢になります。